2022年4月21日，国务院办公厅印发《关于推动个人养老金发展的意见》（以下简称《意见》），为个人养老金制度建设提供指引。《意见》提出的个人养老金建设具体内容归纳如下：

世界银行提出养老金“三支柱”模式，推动世界养老金制度改革。1994年，世界银行出版研究报告《防止老龄危机——保护老年人及促进增长的政策》，在对战后各国养老保险发展现状及经验进行归纳总结的基础上，提出养老金“三支柱”模式。其中，第一支柱为政府管理的强制性的现收现付制公共养老金计划，

1、个人养老业务处于试点阶段，政策仍是最主要的风险，如果政策推进不及预期，则个人养老金融市场空间会低于预期。2、如果宏观经济增速不及预期，居民收入增速下降会冲击个人养老金融的发展。

个人养老金定位为第一支柱的“补充”，采用自愿参加的方式。同时，个人养老金制度明确实行个人账户制，且账户享受税收优惠政策。考虑到缴纳个人养老金的上限为每年1.2万元以及税延型商业养老保险的税优模式，预计个人养老金在缴费和积累环节可享受所得税优惠。此外，账户投资范围广泛，可购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等金融产品。

建设养老金账户体系，打造养老金融的综合化服务能力，正在成为商业银行角逐养老金融服务的战略高地。随着国务院《关于推动个人养老金发展的意见》（以下简称“《意见》”）的落地，各家银行在养老金融服务平台建设方面的步伐加快。

在人口老龄化严重的情况下，我国目前以第一和第二支柱为主要支撑的养老保障体系或将面临较大压力,亟待通过作为“第三支柱”的个人养老金来“减负”。个人养老金账户制度的出台有望进一步提高国民自主养老的意识，促进个人更加积极有效地开展养老金储备和投资。

伴随个人养老金政策推进，各家保险公司在第三方支柱领域的打造，其立足的关键在于通过产品突出长期、切实的养老保障能力以及具备长期稳健的投资能力。

5月20日，中信银行、信银理财联合举办“幸福+”养老财富云端高峰论坛，论坛上中信银行发布了“幸福+”养老账本，该账本集合养老三大支柱等养老功能，其中个人养老金功能显示即将推出；中信银行全资子公司信银理财负责人介绍了即将发售的养老理财产品。

2022年以来，银保监会密集出炉养老金融相关新政，既有对养老金融统一做出原则性规定的《关于规范和促进商业养老金融业务发展的通知》，也有包括制定个人养老金业务框架的《关于推动个人养老金发展的意见》，《关于扩大专属商业养老保险试点范围的通知》、《关于扩大养老理财产品试点范围的通知》等，此外，银保监会还释放了开展养老储蓄试点、商业养老金管理业务试点的重要信息。

个人养老金作为养老保险的“第三支柱”，是对“第一支柱”基本养老保险的补充，是多层次养老保险体系的组成部分。所以，并不是以后养老要完全靠自己，强制缴存的基本养老保险没有变，只是多了一条预存养老金的途径。

经过近年来的良好管理运作，公募养老FOF为投资者创造了良好回报。近期，建信基金“养老投资专家”梁珉再度带来新“基”——建信普泽养老目标日期2050五年持有期FOF，以期丰富个人养老投资选择。

当前，我国养老保障体系三支柱各自独立运行，协同不够的弊端正在显现。比如，基本养老保险建立了个人账户，企业年金和职业年金也设立了个人账户，个人养老金还将设立个人账户。今年政府工作报告提出，稳步实施企业职工基本养老保险全国统筹，继续规范发展第三支柱养老保险。这些都会为三支柱间的对接打通奠定基础。